Basic HTML Version
JAK ROZLICZYĆ PROJEKT?
24
O czymwarto pamiętać:
• dokładnie zapoznaj się z umową o dofinansowanie oraz
wszystkimi dostępnymi wytycznymi dotyczącymi rozliczania
wydatków, nie zdawaj się tylko na wiedzę zewnętrznej firmy
doradczej
• od początku poinformuj i zaangażuj do realizacji projektu
osoby zajmujące się księgowością
• na czas zgłaszaj wszystkie zmiany w realizacji projektu,
w razie konieczności staraj się o uzyskanie od Instytucji
Zarządzającej zgody na te zmiany
• pamiętaj o obowiązkowych działaniach promocyjnych
i obowiązku spełnienia wskaźników założonych we wniosku
• w przypadku jakichkolwiek pytań i wątpliwości skontaktuj
się z opiekunem projektu w Urzędzie Marszałkowskim.
Po zakończeniu kontroli inspektorzy przystępują do sporządzania
informacji pokontrolnej. Na jej napisanie mają 14 dni. Jeśli pojawia-
ją się braki w dokumentacji u beneficjenta, termin ten może zostać
przedłużony.
Potencjalne zastrzeżenia zawarte w informacji pokontrolnej
podzielone są na trzy kategorie: bez zastrzeżeń, z nieistotnymi
zastrzeżeniami (które nie powodują korekt finansowych) oraz
z istotnymi zastrzeżeniami (które pociągają za sobą koniecz-
ność wprowadzenia korekt finansowych).
Istotne zastrzeżenia są najczęściej spowodowane:
• nieprawidłowo określonym przez beneficjenta statusem
przedsiębiorstwa (powiązania kapitałowo-osobowe)
• niezgodnością z Prawem zamówień publicznych
• uchybieniami w trakcie realizacji projektów budowlanych.
Beneficjenci często zapominają, że każdy wydatek powinien być
dokonany w sposób celowy i oszczędny. Istotne zastrzeżenia po-
wodują uznanie danego wydatku za niekwalifikowany i o tę sumę
pomniejszona będzie ostateczna kwota dofinansowania.
Faktury lub dokumenty równoważne, listy płac, rachunki do
umów zlecenia muszą być zapłacone w całości. Dokumentuje-
my to w formie wyciągów bankowych i potwierdzeń przelewów.
Protokół powinniśmy dokładnie przeczytać i w razie wątpliwości
niezwłocznie skontaktować się z osobami z biura kontroli. Możemy
odmówić podpisania protokołu pokontrolnego, składając w termi-
nie do 14 dni kalendarzowych (licząc od dnia jego otrzymania) pi-
semne uzasadnienie odmowy. Jednakże sama odmowa podpisania
protokołu pokontrolnego nie wstrzymuje realizacji ustaleń kontroli.
Po odmowie sporządzana jest kolejna informacja pokontrolna.
Jeżeli nie wnosimy uwag lub zastrzeżenia zawarte w protokole zo-
stały już wyjaśnione, protokół przekazywany jest departamentowi
zajmującemu się płatnościami.